企業(yè)未及時(shí)說(shuō)明情況或無(wú)法做出合理解釋的，外匯局依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2012]38號(hào)文件印發(fā)）第五十五條等規(guī)定，將其列為B類；情節(jié)嚴(yán)重的，列為C類，實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管。

企業(yè)按上款規(guī)定列為B類后符合相關(guān)指標(biāo)連續(xù)3個(gè)月正常等條件的，外匯局將其恢復(fù)為A類；不符合恢復(fù)A類條件的，延長(zhǎng)分類監(jiān)管期3個(gè)月；6個(gè)月監(jiān)管期滿依然不符合恢復(fù)A類條件的，視情節(jié)嚴(yán)重程度，繼續(xù)延長(zhǎng)分類監(jiān)管期1年，或?qū)類轉(zhuǎn)為C類，監(jiān)管期1年。

四、加強(qiáng)對(duì)銀行貿(mào)易融資真實(shí)性、合規(guī)性的監(jiān)測(cè)核查

外匯局應(yīng)當(dāng)加大對(duì)銀行貿(mào)易融資真實(shí)性、合規(guī)性的監(jiān)測(cè)力度。對(duì)于遠(yuǎn)期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占比較高，并為涉嫌虛構(gòu)貿(mào)易背景跨境套利的企業(yè)提供貿(mào)易融資服務(wù)的銀行，外匯局可抽查一定比例的銀行業(yè)務(wù)資料，評(píng)估銀行對(duì)交易真實(shí)性、合規(guī)性的盡職審查情況，必要時(shí)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查。

銀行阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查，或在業(yè)務(wù)抽查和現(xiàn)場(chǎng)核查、檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)銀行為企業(yè)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)未充分履行審查職責(zé)的，外匯局可向銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，或按照《外匯管理?xiàng)l例》等法規(guī)予以處罰。

五、加大處罰力度

銀行、企業(yè)違反本通知規(guī)定的，外匯局按照《外匯管理?xiàng)l例》等法規(guī)予以處罰。通過(guò)偽造、變?cè)鞈{證和商業(yè)單據(jù)或重復(fù)使用憑證和商業(yè)單據(jù)從事虛假貿(mào)易，將外匯匯入境內(nèi)的，以非法流入定性處罰；將外匯收入結(jié)匯的，以非法結(jié)匯定性處罰；騙購(gòu)?fù)鈪R的，以非法套匯定性處罰；將境內(nèi)外匯匯往境外的，以逃匯定性處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

本通知自下發(fā)之日起實(shí)施。國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：010-68402450。

特此通知。