三、有關(guān)要求

　　證券資格會計師事務所報備工作是一年一度的常規(guī)工作，是監(jiān)管部門履行監(jiān)管職能的重要方式和載體。各證券資格會計師事務所要結(jié)合報備工作要求進行自查，發(fā)生不符合法規(guī)制度要求等情形的，應當及時向財政部、證監(jiān)會報告并提交整改計劃書，在規(guī)定期限內(nèi)予以整改。同時，要進一步強化質(zhì)量控制和內(nèi)部管理，全面加強總分所一體化管理，切實做到在人事、財務、業(yè)務、技術(shù)標準和信息管理等方面的實質(zhì)性統(tǒng)一。

　　各省級財政部門作為證券資格會計師事務所分所的審批機關(guān)，要認真履行職責，不斷強化事中事后監(jiān)管，促進分所經(jīng)營合法合規(guī)，分所管理嚴格規(guī)范。特別要加大對既以證券資格事務所分所名義承接證券業(yè)務，又以非證券資格事務所名義獨立運營的“套牌”現(xiàn)象的查處、懲治力度，切實維護市場經(jīng)濟秩序和行業(yè)競爭秩序。各證監(jiān)局要加大對證券業(yè)務的事中事后監(jiān)管力度，加強相關(guān)信息報備審核，及時發(fā)現(xiàn)并上報轄區(qū)事務所影響證券資格的問題。

　　財政部 證監(jiān)會

　　2015年5月26日